Reforma Tributária Apuração Assistida

BOOK DE APOIO - MÓDULO 4 – FUNDAMENTOS DO IBS E DA CBS

01 - Alíquotas

02 - Redução das Alíquotas

03 - Transição da Reforma Tributária

04 - Por que sua rotina vai mudar com a Reforma

05 - O que você não pagava antes, mas que agora começa a pagar (novo)

06- Bens de Capital Ativo Imobilizado (novo)

07 - Revenda de máquinas, veículos e equipamentos adquiridos usados

08 - Bonificação

09 - Operações entre partes relacionadas

10 - Mútuo Oneroso

11 - Locação de bens móveis e cessão onerosa

12 - Doações com crédito anterior

13 - Conjunto de fornecimentos

14 - Contratação de Serviços Profissionais Autônomos (novo)

15 - Por que o Fator Gerador é tão importante (novo)

16 - Base de Cálculo do IBS e da CBS (novo)

17 - Base de Cálculo do ICMS e do ISS com IBS e CBS (novo)

18 - Como Tributar as Receitas Financeiras na Apuração Assistida (novo)

19 - Local da Operação

20 - Modalidade de extinção de débito

21 - Split Payment Padrão x Simplificado

22 - Ressarcimento (novo)

23 - Cashback da Reforma Tributária

24 - Regimes de Apuração do IBS e CBS

25 - Créditos de IBS e CBS

26 - De-Para NCM para cClassTrib de IBS e CBS

27 - Como funciona Apuração Assistida de IBS e CBS

BOOK DE APOIO - MÓDULO 5 – DOCUMENTOS ELETRÔNICOS

01 - Adequação dos DFe Existentes

02 - Documento Eletrônicos

03 - NFe (Modelo 55) e NFCe (modelo 65)

04 - Nota de Débito e Nota de Crédito para NFe

05 - NFSe - Nota Fiscal de Serviço Eletrônica

06 - Exercício de Preenchimento de NFSe

07 - CTe - Conhecimento Transporte Eletrônico

BOOK DE APOIO - MÓDULO 6 – CONTABILIZAÇÃO DE IBS E CBS

01 - Contabilização do IBS e da CBS

02 - Como entender a planilha com as contabilizações

Planilha com as Contabilizações de IBS e CBS

BOOK DE APOIO - MÓDULO 7 – SIMPLES NACIONAL COM IBS E CBS

01 - Aquisição de Empresa do Simples Nacional

02 - Fracionamento das Atividades Empresariais

BOOK DE APOIO - MÓDULO 8 – IBS E CBS NO AGRONEGÓCIO

01 - Quem é Contribuinte de IBS e CBS na atividade rural?

02 -Participar em Holding Rural me Torna Contribuinte de IBS e CBS?

03 - Associações e Cooperativas Não Contribuintes de IBS e CBS na atividade rural?

04 - CNPJ do Produtor Rural

05 - Top 12 dúvidas do IBS e CBS de Produtor Rural

06 - Não Cumulatividade para o Agronegócio

07 - Benefícios fiscais para o Produtor Rural

08 - Exemplo cClassTrib para Soja NCM 12.01

09 - Exemplo cClassTrib para Milho NCM 10.05

10 - Diferimento com Redução de Alíquota (cClassTrib 515001)

11 - Venda de Arroz, Feijão, Leite e Queijos

12 - Venda a Fixar

13 - Operação com Cooperativa

14 - Nota Fiscal Emitida com IBS e CBS do Produtor Rural

15 - Como emitir NFe pela Farmcont

16 - NF-e para Crédito Presumido na Aquisição de Produtor Rural

08 - IBS e CBS sobre Arrendamento de Imóveis Rurais na Pessoa Física

Book de apoio - Módulo IBS e CBS na atividade imobiliária

01 - Holding e Atividade Imobiliária

02.1 IBS e CBS sobre Arrendamento de Imóveis Rurais

02.2 - Caso prático - Produtor Rural com Arrendamento

02.3 - Situações que geram a tributação no próprio ano

02.4 - Alíquotas e Fato gerador

02.5 - Base de Cálculo para locação e arrendamentos

02.6 - Período de Transição para Operações de Aluguel/Arrendamento

02.7 - Aluguel e Arrendamento - Transição pelo Regime Regular

02.8 - cClassTrib para Regime Regular para Locação/Arrendamento

02.9 - Regime Opcional para Aluguel/Arrendamento de Imóveis

02.10 - Vedações aos Créditos de IBS e CBS pelo Regime Opcional

02.11 - Condições para Regime Opcional de Aluguel/Arrendamento

02.12 - DFe para Regime Opcional de Aluguel/Arrendamento

02.13 - Contratos Aluguel e Arrendamento tributado pelo Regime Opcional

02.14 - cClassTrib Regime Opcional para Locação-Arrendamento

03.1 - Incorporação Imobiliária e Parcelamento de Solo - Alíquotas e Fato Gerador

03.2 - Incorporação imobiliária e parcelamento de solo

03.3 - Alienação de Imóveis - Alíquotas na Transição

03.4 - Base de Cálculo para Alienação

03.5 - Redutor de Ajuste

03.6 - Redutor Social

04 - Optantes pelo RET para Incorporação Imobiliária

05- Dedução da BC nas alienações a partir de 1 de Janeiro de 2029

06 - Regime Opcional para Parcelamento de Solo realizados antes de 01-01-2029

BOOK MODULO - IRPFM

01 - Introdução

02 - Retenção de 10% sobre Lucros e dividendos

03 - IRRF de 10% sem incidência para Lucros de 2025

04 - Exemplo 1 - Um único sócio

05 - Exemplo 2 - Dois sócios

06 - Exemplo 3 - Mesma PF recebe duas retiradas no mês

07 - Tributação Anual de Altas Rendas

08 - O que não entra na Base Global do IRPFM

09 - Impacto das Fichas no IRPF

Modelo de Ata de Assembleia ou Reunião de Sócios - Lucros de ate novembro e residual de dezembro 2025

Modelo de Ata de Assembleia ou Reunião de Sócios - Lucros de 2025 ainda não apurados